Question

试算平衡表中本期发生额的借贷方不等，但是期末余额的金额跟实际账目相等，那么会是什么原因使它不平呢

提示借贷有风险，选择需谨慎

Answer 1

这种差错，其原因有三，可用以下方法，按顺序进行查找：

一、期初余额平衡，本期发生额借贷不平衡，期末余额仍然不平衡。处理的方法是先找到本期发生额发生差错的地方，并改正过来，使其借贷平衡。那么，所有借贷科目本期发生额平稀，自然所有借贷余额就平衡。
二、期初余额平稀，本期发生额借贷不平衡，期末余额借贷平衡（实际不平衡）。出现这种情况，首先执行上述第一种的检查，没有发生差错的话，其原因就是期末余额实际不平衡，而是没有检查出来。处理的方法是对过入总分类账的本期发生额进行余额的复算。
三、如果以上两种方法仍没有找出错误，就应考虑是否是期初余额不正确的因素了。处理的方法是对期初余额进行借贷平衡试算。
经过以上步骤的操作，这种借贷不平衡的差错可以解决。

Answer 2

那么就是你上个月的时候就出现错误了

Answer 3

是不是本年利润没有在试算平衡表中转到未分配利润，具体要看你金额才知道

追问

本年利润不是要到年末才结转到未分配利润的吗？

追答

本年利润可以在年末做分录结转到未分配利润，但每月的报表要把它转到未分配利润