Question

怎样补报2010年年度企业所得税（一般纳税人） 那个表我要怎么填啊？急急急急 各位大仙帮帮忙~！

2010年度收入2047066.13元
成本1760476.87
销售费用1043元
管理费用228216.63元
销售税金及附加2699.80元
财务费用194.90元
企业利润54434.93元
企业调增11645.67元
应纳税所得额66080.60元
应纳所得税额16520.15元
.小型微利减免3304.03元
应纳税额13216.12元
本年已预交13608.71元
多缴392.59元

1、本年计提的印花税803.57元，计提的城建税2439.59元，计提的教育费附加1276.96元，计提的水利基金1390.59元，合计5910.71元未缴纳，应调增应纳税所得额5910.71元。
2、本年工资总额125000元*14%=17500元，实际支付福利费20990.78元，超支福利费3490.78元应调增应纳税所得额3490.78元。共计应调增应纳税所得额4901.49元

Answer 1

填表顺序如下：
附表一（1）收入明细表
行次1=行次2=行次3=行次4 金额2047066.13元

附表二（1）成本费用明细表
行次1=行次2=行次3 金额1760476.87元
行次25 金额229454.53元
行次26 金额1043.00元
行次27 金额228216.63元
行次28 金额194.90元

附表三纳税调整项目明细表
行次20 调增金额9401.49元
行次22 账载金额125000.00元；税收金额125000.00元
行次23 账载金额20990.78元；税收金额17500.00元；调增金额3490.78元
行次40 账载金额5910.71元；税收金额0.00元；调增金额5910.71元
行次55 调增金额9401.49元

附表五税收优惠明细表
行次33 金额3191.82元
行次34 金额3191.82元
行次45 企业从业人数（全年平均数）××人
行次46 资产总额（全年平均数）××元
行次47 所属行业 填“工业”或“其他”

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A)类
行次1 金额2047066.13元
行次2 金额1760476.87元
行次3 金额2699.80元
行次4 金额1043.00元
行次5 金额228216.63元
行次6 金额194.90元
行次10 金额54434.93元
行次14 金额9401.49元 (提示：申报表行次14金额 = 附表三行次55 调增金额9401.49元）
行次23 金额63836.42元（54434.93+9401.49）
行次25 金额63836.42元
行次26 25%
行次27 金额15959.11元（63836.42元×25%）
行次28 金额3191.82元[63836.42元×(25%-20%)]（提示：行次28金额 =附表五行次33 金额)
行次30 金额12767.29元
行次33 金额12767.29元
行次34 金额13608.71元
行次40 金额 -841.42元。

从我计算的结果来看，你的“企业调增11645.67元”与“1、本年计提的印花税803.57元，计提的城建税2439.59元，计提的教育费附加1276.96元，计提的水利基金1390.59元，合计5910.71元未缴纳，应调增应纳税所得额5910.71元。2、本年工资总额125000元*14%=17500元，实际支付福利费20990.78元，超支福利费3490.78元应调增应纳税所得额3490.78元。共计应调增应纳税所得额4901.49元”之间数据不相等。我以后面的明细数据为准计算的。

Answer 2

先下载企业所得税年度报表软件，把这些数字填写到相关的副表中，会自动生成主表。打印全套，并将系统中数据传出，拿U盘到税务局报税。

追问

我安装了软件 我想问一下是先填写收入表一吗？这个表填第三行系统显示不符合规定 我需要怎么填啊 你能不能教详细点 谢谢你啊 拜托了

追答

具体的表样我现在没有。不知道怎么跟你说。你把2010年的会计报表拿出来，对应一项一项的填写。年报软件也有提示，先填写哪个表后填写哪个表都有说明的。

Answer 3

找专管员，他那可以帮你补报，别人没有权限