Question

生产型企业 有内销 有外销,如何填写增值税纳税申报表

Answer 1

内销销售额填写在应税销售额里面
外销填写在出口免税销售额里面
进项填写在一起。
外销有不予免抵退税额的，填写在进项转出栏内。
上期有退税申请额的，要填写在免抵退税已退税额栏内。

Answer 2

内销销售额填写在应税销售额里面
外销填写在出口免税销售额里面(前提是你有免税依据或者免抵退的登记批准表）
（为了避免交税，可以在报增值税表的时候提前在账务中预算出税额做一些预提）
进项填写在一起。
外销有不予免抵退税额的，填写在进项转出栏内。
上期有退税申请额的，要填写在免抵退税已退税额栏内。
然后先报增值税再报出口退税报表。
长时间没有回单的，弄不好还涉及出口转内销交税呢！