Question

基础会计学业务题，感激不尽！

某公司2008年9月30日银行存款余额为80000元，银行对账单上的余额为82425元，经过逐笔核对发现有如下为到达账项：
1） 公司于9月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8000元，银行尚未入账
2） 公司于9月39日开出转账支票6000元，现金支票500元，持票人尚未到银行办理转账和取款手续，银行尚未入账
3） 委托银行代收的外汇贷款4000元，银行已经收到入账，但收款通知尚未到达企业，公司尚未入账
4） 银行受运输机构委托代收运费，已从公司存款中付出150元，但公司因未接到转账付款通知，尚未入账
5） 银行计算公司的存款利息75元，已经计入公司存款户，但公司尚未入账

要求：试据此编制公司银行存款余额调节表
银行存款余额调节表
银行存款日记帐余额 银行存款对账单余额
加： 加：
减： 减：
调节后余额 调节后余额

Answer 1

银行存款日记帐余额 80000 银行存款对账单余额82425

加：4000 加：8000
75
减：150 减：6500
调节后余额83925 调节后余额83925