Question

您好！我想问下关于出口退税的问题，新手完全不懂流程！

公司刚做出口，我想问下我4月有出口5批货，发票都是5月份开的，5月15前申报4月收入时，我在增值税系统里填了出口销售额4月出口的总额，因出口发票是5月开的，我六月申报5月收入时要缴17%的税吗？还有我现在要申报税局预审，我做的是单证不齐，我现在要打印哪些报表去给税局检查？生产企业出口货物免，抵，退税货物申报明细表，增值税纳税申报表主表？还有其它吗？急！盼回复！谢谢！

Answer 1

发票在5月份开也没有关系，你开出口发票不需要缴纳17%的增值税，国内的增值税专用发票才需要缴纳呢，你开出口发票只是为了确认你当月的出口销售收入，单证不齐没有关系，只要你在规定的时间内收齐单证就可以，你应该有出口退税系统吧，里面有个打印报表的选项，你就一个一个的选，能打印的都打印，没有数据的不需要打印，你要是想看某件商品的退税率，你可以在录入明细的时候，把商品编码录入进去，然后退税率就自动出来了。

追问

谢谢！上月问题已解决，现在是我在这月收齐了上月的报关单及核销单，另有一张五月一号出口的新报关单，我现在六月要报的是五月这一张出口的收入，另收齐四月出口的五份单证后，是要做单证收齐，与五月出口的单证不齐的这份报关单对否？有什么要注意的吗？

追答

恩，没错就这么做，注意一下，收齐单证后要赶紧去核销，也就是赶紧收外汇，五月出口的正常单证不齐申报就行，其他的没啥问题了

Answer 2

系统里可以打印下来的都需要打印并签字盖公章,再加一份单证清单和出口报关单退税联和出口专用发票退税联就可以了.出口业务是按照出口报关单上出口日期申报,跟你发票开具日期没有直接关系.

Answer 3

你好，在深圳税博会计事务所有生产企业免抵退的培训因深圳2012.4.1在坪山和光明试点当月申报，其他区隔月申报免抵退。具体问题可以来电.2012.6.9和6.16免抵退培训开新课，有急的问题可来电或直接来事务所先解决。

Answer 4

你的出口商品编码有退税吗？如果不是零退税的话不用缴纳 还有你哪个月出口最好当月开出口发票。当期出口 出口单证之类的要提供好多

追问

你的出口商品编码有退税吗？
这个在哪看的。不太清楚
还有你哪个月出口最好当月开出口发票。
这个是当期税局没卖到发票给我们。所以5月拿到票才开的。
我想问下大概全部的流程是怎么样的？完全不熟，有点不知所措啊！

追答

出口商品编码在报关单上有 中间部分
这个你最好系统的学习一下。

追问

出口商品编码查过是退17%的，那就是说不用交是吗？我6-15前申报5月收入是不用缴税的对吗？
就是找不到地方培训啊，哪能学习啊！能加你QQ不？