Question

金蝶年中新建帐套损益类怎么录啊？累计借方，累计贷方，期初余额，本年累计损益实际发生额要填在哪里啊？

试过只填本年累计损益实际发生额那栏，生成的资产负债表是错的。

Answer 1

损益类不要填累计借方和累计贷方，照着利润表的金额将本年累计实际发生额填好。

年中建账损益类科目数值，把损益类各明细科目的借、贷方累计发生额录入期初余额。

本年利润在年中时，借、贷方的累计发生额是不相等的，借方累计发生额大于贷方发生额时，在利润表中表示亏损；贷方累计发生额大于借方累计发生额时，在利润表中表示盈利。

只有到年末（12月底）将本年利润科目的余额转入利润分配科目时，本年利润科目的借、贷方累计发生额才是相等的。

扩展资料：

本年利润的会计处理

一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。

三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。

本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，

借：本年利润

贷：利润分配——未分配利润

如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，

借：利润分配一未分配利润

贷：利润分配 — 提取盈余公积、向投资者分配利润等

参考资料来源：百度百科-本年利润

Answer 2

损益类不要填累计借方和累计贷方，照着利润表的金额将本年累计实际发生额填好。

年中建账损益类科目数值，把损益类各明细科目的借、贷方累计发生额录入期初余额。

本年利润在年中时，借、贷方的累计发生额是不相等的，借方累计发生额大于贷方发生额时，在利润表中表示亏损；贷方累计发生额大于借方累计发生额时，在利润表中表示盈利。

只有到年末（12月底）将本年利润科目的余额转入利润分配科目时，本年利润科目的借、贷方累计发生额才是相等的。

扩展资料：

本年利润的会计处理

一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。

三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。

本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，

借：本年利润

贷：利润分配——未分配利润

如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，

借：利润分配一未分配利润

贷：利润分配 — 提取盈余公积、向投资者分配利润等

Answer 3

在初始数据录入中找到损益类科目，需要填写本年累计借方、本年累计贷方和损益类实际发生额（当点到损益类科目时自动展开此栏），另外损益类科目只在利润表中反应，资产负债中是不反应的啊。

Answer 4

累计借方、累计贷方、损益实际发生额三列输一样的，期初不输

Answer 5

举个例子：
2009年第4期启用账套，在启用前第1期到第3期没有结转损益，想从第4期开始每期结转损益，因此将资产负债表的【未分配利润】项目公式设置为【本年利润】科目和【利润分配】科目的余额合计，在进行初始数据录入时，应当如何录入损益类科目及【本年利润】科目的数据才能保证资产负债表的【未分配利润】正常取数？
解决方案：
1、录入损益类科目数据时，需在【本年累计借方】中录入1-3期的累计借方合计，在【本年累计贷方】中录入1-3期的累计贷方合计，在【期初余额】中录入第4期的期初余额，在【实际损益发生额】中也录入第4期的期初余额；
2、由于上年年末【本年利润】科目的余额全部转至【利润分配】，而1-3期没有进行过损益结转，因此，【本年利润】科目所有字段均无需录入，【利润分配】的【期初余额】录入为第4期的期初余额，【本年累计借方】和【本年累计贷方】无需录入。