Question

发票税号开错怎么办

Answer 1

首先，假如税号开错了，那么不管是普票还是专票，都是必须重开的，因为那是一张废票。

假如税号是正确的，那么假如开具的是普票，则不是一定要重开，因为对普票只是要求名称税号必填，对银行账号不做要求，那么即使银行账号是错误的，对于普票而言也是允许存在的，而专票的银行账号错误的话，则要作废重开，因为专票的要求要比普票严格的多，就好比专票的密码区不允许超出密码区，而普票则无所谓出格不出格一样。

总之，专票上面的名称，税号，地址，银行账号都不允许出错，而普票则只要单位名称，税号正确即可！
发票作废的流程是:

1、在发票填开系统中找到发票作废按纽，

2、点击下拉菜单，找到已开发票作废按纽并点击，

3、在电脑页面上点击查询按纽，系统显示当月已开的全部发票，

4、找到所要作废的发票号码，点击查看原票按纽，系统显示所要作废的发票，

5、在所要作废发票的图上有一个作废按纽，找到并点击，发票作废成功。

6、填开新的发票。

Answer 2

发票上的税号开错了，应按照以下步骤处理：

• 如果是当月的增值税专用发票并且发现税号错误，应作废原发票，然后重新开具正确的发票。

• 如果发票已跨月或不符合作废条件，需要使用红字发票进行处理。购买方如果取得专用发票已用于申报抵扣，可以在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，不填写相对应的蓝字专用发票信息，应依《信息表》所列税额从当期进项税额中转出，直到取得销售方开具的红字专用发票后，一并作为记账凭证。

• 普通发票的税号错误，如果不符合作废条件，需要先开红字增值税专用发票冲回，然后再开正确的发票。

• 如果是税务机关代开的专用发票需要开具红字专用发票，应按照一般纳税人开具红字专用发票的相同方法来处理。

• 发票开错后，不能以手工修改并加盖公章的方式来更改开票信息，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。

• 如果是跨月红冲，无论是增值税专用发票还是普通发票，都需要确保发票的联次齐全，并且在开具红字发票后，进行相应的会计处理。