Question

小规模纳税人的商业公司，要注意哪些税务问题？

帮一家小规模商业公司做兼职，5月份刚办下执照、税证，都是老板自己去办的，也不知道税局都跟他说了什么，他又不懂行，回来跟我说不清楚。我又没做过小规模商业的会计，也不知道都要注意什么。

请行家指导一下。比如说，每个月什么时候报增值税，什么时候报所得税一类的问题。。。。谢谢！

Answer 1

每月底之前，增值税专用发票进项抵扣联要认证，最好20日前认证一次，若有不符事项及时退回，重新再开具合格增值税专用发票(注意密码区不可折叠，不可涂改有污迹)
每月1日(各地抄税日按照当地国税部门要求办)，一般纳税人要抄税。
每月5日之前，一般纳税人要报税。
每月10日之前，纳税申报(国税、地税，一个都不能少。若有运费税，先向国税申报运费税抵扣报表)。一般纳税人远程电子申报;小规模纳税人，电话申报，按12366,根据提示音进行纳税申报。纸制报表一个季度送一次，一式三份。
申报个人所得税不要忘了带上工资明细表复印件。
每月8日之前报送统计报表给市统计局。
4月15日、7月15日、10月15日、1月15日前申报上季度企业所得税。

Answer 2

首先要明确税务局给你公司增值税和所得税核定的是什么征收方式，查账征收还是核定征收？然后才能做后面的报税

增值税及其他一些小税种是每月一报，月初进行，企业所得税是一季一报，年终汇算清缴．