Question

关于财务和仓管衔接的问题

我是新手，很多都不知道，请具体一点。
就是仓库每天都有材料入库，领料/出库等。如果供应商是月末才开发票，平时只有送货单给仓库，那会计应该每天从仓管那索取哪些单子呢？怎么和仓管核对数量呢？要每天盘点吗？

Answer 1

1、如果材料品种数量很多，可以规定仓库每周或十天交一次领料单，及时汇总，月底做成本时好用。
2、对方的送货单对会计不重要。仓库收到货物必须开入库单。收到发票时请仓库核对好票面数量和实收货物数量，把入库单附在发票后。到月底轧账时尚未收到发票的材料，需要估价入账，等以后收到发票时按每笔冲回或下月初一次全部冲回，下月底再重新估价；该入库单附在估价单后呈给会计做账；如果月底时间紧张，可以把仓库轧账的日期定在每月25、26号，以免来不及。
3、必须要求仓库做到账实数量相附。月末就可以根据会计的材料明细账和仓库的库存明细账账本核对，先对结余数量，有问题再查发生数。
4、会计可以要求仓管每天核对账面结余和仓库实存数量。但是会计不必每天去盘仓库。可以一个月两个月或半年甚或一年（机械制造创业的零部件仓库有这种情况）盘一次仓，这是视具体情况而定的。

Answer 2

每天要入库单，未开发票的货品做备查，月末开发票数与备查账核对是否一致，将入库单和发票一起做原始凭证制单记账。不用每天盘点，那样会累死的，每个月盘点一次就行了

Answer 3

根据收货单，仓库开入仓单，入仓单都是联号的，一般是会计保管，仓库开完再到你这里领，你只要把入仓单上的财务联跟送货联一同收上来就可以了。月末查帐盘点，看帐实是不是相符，平时抽查。
你自己的发货单也是一样管理。

Answer 4

仓管每天要根据收料、领料单记录收发存数量，并建立和记录仓库收发存台帐，每天盘点，保证账实相符。
仓管的入库、领料单等应该都有财务联，要定期（至少每月一次）将财务联交给财务。
财务或仓管在系统中登录从供应商处收货台帐，月末汇总数据提供给采购员，让其与供应商核对后，由对方开发票。
财务取得供应商发票的发票联和抵扣联，分别做账和增值税抵扣。
财务、计划、仓管月末一起盘点，将实盘数与财务账面数量核对，找出差异原因，对差异进行处理，报批。