红字增值税专用发票信息表怎么开？
1、发票管理模块，选择红字信息表填开
2、选择销方申请，输入对应蓝字发票代码和号码。
3、提示：本张发票可以开具负数。
4、保存：红字发票信息表。
5、上传：红字发票信息表，上传到税务局服务器比对审核
6、下载红字信息表
7、设置好下载保存位置，以及选择填写日期，下载文件即可。
扩展资料
国税总局2016第47号《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》
增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，
应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
一、购买方应先向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》），主管税务机关进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。销售方凭购买方提供的《通知单》方可开具红字专用发票。
二、购买方向主管税务机关申请出具《通知单》时，应提供以下资料：
（1）《申请单》（应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；
（2）对应蓝字发票原件及复印件（复印件上应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；
（3）涉及退货、索取折扣折让的，应提供相关合同、协议原件及复印件（复印件上应加盖购买方公章）；
（4）对应蓝字发票相关记账凭证原件及复印件（复印件上应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；
（5）承诺书（表明该笔业务确系真实退货，若实际未发生退货，承诺不抵扣。仅适用于“超期发票”。）
（6）主管税务机关要求报送的其他资料。 .
二、国税总局2016第47号《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》
增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，
应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
扩展资料：
一、购买方
1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。
2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
二、销货方
由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：
1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。
发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
参考资料来源：百度百科-红字发票
1、发票管理模块，选择红字信息表填开
2、选择销方申请，输入对应蓝字发票代码和号码。
3、提示：本张发票可以开具负数。
4、保存：红字发票信息表。
5、上传：红字发票信息表，上传到税务局服务器比对审核
6、下载红字信息表
7、设置好下载保存位置，以及选择填写日期，下载文件即可。
1、点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。
2、选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。
3、系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。
4、进入信息表填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存。
5、点击“打印”按钮出现下面界面，再次点击“不打印”按钮。
6、如果发票库中无对应蓝字发票信息，则输入发票代码、号码后确认界面显示信息为空。
7、此时，在信息表填写票面需手工填写购方及商品等信息。
理由选择：
1、因开票有误购买方拒收的 在专用发票认证期内(180天内) (例如：5月份开具的专票，7月份需要开红字票)
2、因开票有误等原因尚未交付的 在开具蓝字专用发票的次月内 (例如：6月份开具的专票，7月份需要开红字票)
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