Question

固定资产入错帐，要如何调账？

公司前任会计将公司老板借款买房子的款入了固定资产帐，但房子在个人名下，是否要调账？房子原值1041700元，从04年8月开始提折旧198000元，08年提折旧41200元，现在要如何做账？

Answer 1

借：其他应收账
贷：固定资产

借：累计折旧 198000+41200
贷：以前年度损益调整 198000
管理费用（或制造费用）41200

借：以前年度损益调整 65340 （198000*33%）
所得税 10300 （41200*25%）
贷：应交税金——应交所得税 75640

借:以前年度损益调整 132660
贷:利润分配——未分配利润 132660

Answer 2

这个问题你最好问一下你们老板再作处理.