Question

企业合规是什么

Answer 1

企业合规是指企业为了实现依法依规经营，防控合规风险所建立的一种治理机制。
企业合规只有在法律确立了行政监管激励机制和刑法激励机制的前提下，才可以得到有效的实施。企业合规是为了保护企业利益而设置的风险防控机制，它要防控的不是企业的经营风险、财务风险，也不是一般意义上的法律风险，而是因为可能受到行政处罚或者刑事追究而承担的合规风险。
两者之间虽然存在着递进的关系，但又有不同。具体可以依据违法行为的社会危害程度不同，做如下的区分：如果违法行为不仅违反了行政法规规章，而且触犯了刑法，在公安机关立案侦查前，这类行为应当纳入到刑事合规的对象范围。
合规的效用是所有企业家都非常关心的，合规的主要功能是防控法律风险，避免因为行政处罚或者刑事责任追究而导致企业被剥夺经营资格，遭受严厉的处罚，甚至导致企业走向末路。如果把合规管理比作个人的健康管理，就像我们希望身体健康一样，合规管理的目的当然也是保障企业组织得以长久持续、稳定健康地发展。
《中央企业合规管理指引》
第五条 董事会的合规管理职责主要包括：
（一）批准企业合规管理战略规划、基本制度和年度报告；
（二）推动完善合规管理体系；
（三）决定合规管理负责人的任免；
（四）决定合规管理牵头部门的设置和职能；
（五）研究决定合规管理有关重大事项；
（六）按照权限决定有关违规人员的处理事项。第六条 监事会的合规管理职责主要包括：
（一）监督董事会的决策与流程是否合规；
（二）监督董事和高级管理人员合规管理职责履行情况；
（三）对引发重大合规风险负有主要责任的董事、高级管理人员提出罢免建议；
（四）向董事会提出撤换公司合规管理负责人的建议。