一般纳税人辅导期当月产生的进项税不能抵扣，那产生的销项税怎么办呢
一般纳税人辅导期当月产生的进项税不能抵扣，那产生的销项税怎么办呢
填增值税申报表时，辅导期内第一个月销项税额填实际数，当期可抵进项税额填0，其结果是第一个月缴的增值税额就是销项税额。
从第二个月开始，销项税额栏填实际数，当期可抵进项税额填上月已认证的进项税额，销项减上月已认证的进项差额为第二个月的应交增值税。以此类推。
我是一般纳税人辅导期.由于当月进项8948.1元不许抵扣,我交了销项税5980.16元,请问
因为辅导期增值税一般纳税人，认证发票当月是不能抵扣的，要推迟一个月才能抵扣。建议按下列各栏次填报增值税申报表附表二。
第1栏、3栏填列上月认证发票金额和税额；
第23栏是期初数同第3栏；
第24栏、25栏和35栏均填列本月认证发票金额和税额；
当然对应的发票份数也应该填列。
请问谁知道一般纳税人辅导期时，销售收入产生的销项税怎么做账呢
借：现金或银行 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税） 辅导期的销项税和正常的是一样的，不一样的只是进项税需要认证，是当月认证下月抵扣
一般纳税人辅导期不能抵扣怎么办
如果可能，将多开的发票开具红字发票冲回（跨月的）或作废（当月的），这样可以不白缴税款。还有，在辅导期收到的增值税发票，其进项税在以后也不能抵扣，要把他转入到原材料成本中去才行，只有辅导期过后收到的发票才能抵扣。
建议申请延期申报。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十七条 纳税人、扣缴义务人不能按期办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表的，经税务机关核准，可以延期申报。 经核准延期办理前款规定的申报、报送事项的，应当在纳税期内按照上期实际缴纳的税额或者税务机关核定的税额预缴税款，并在核准的延期内办理税款结算。 类似情况，可延期至次月初申报，如果上期没有实际交纳税额，则由主管税务机关核定一个预缴数额，待次月初两个月一起申报，这样进项税额也就可抵扣了。
一般纳税人辅导期到期转正的当月，留抵的进项税票是否能抵
可以的。
留抵的税款可以在你本期的应纳税款中扣除的。
商业零售一般纳税人辅导期进项税不能抵扣时地税如何申报
你是指地税的什么如何申报的呀？地税申报和进项没有关系呀？如果是印花税的话你该报多少还得按进项的百分比正常报就行了．如果是附加税的话就按你当月交的增值税的百分比交就可以了．
公司租赁的车产生的油费等能纳入一般纳税人的进项抵扣吗？
如果公司是增值税的一般纳税人，租赁的车产生的油费等费用，只要取得合法的增值税专用发票，其进项税额可以抵扣税款，但用于免税专案福利等不得抵扣税款的除外。
公司处于一般纳税人辅导期，销项税无，但我们这月抵扣了进项税。账务应怎样处理。要明细的。
账务不需要专门处理.在增值税申报表中自然会形成本期留抵税额.以抵减下月的销项税.
购进时的分录是
借:原材料
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:应付账款或银行.
认证时也不需要分录.
一般纳税人辅导期税控机怎么抵扣
取得增值税专用发票，先认证待比对相符后申报抵扣。一般收到比对结果都要跨月，所以认证后隔月抵扣。
