Question

关于调整本年未分配利润的问题，这么做怎么调回来~！

在10月份做账时我做的是
借：管理费用
贷：未分配利润
当月实际为盈利，做完上述分录后变成亏损
本想年底再做一笔
借：管理费用（红字）
贷：未分配利润（红字）
但发现利润不对，应交所得税额就也不对了，请问问题在哪？应如何处理？？

Answer 1

你为什么要调整你本年的管理费用。

借：管理费用
贷：未分配利润

实务中，这样的分录是不会列示出来的。

你是要调整什么性质的错报，而列示出这样的分录，你细说。

追问

因为要向公司报相关报表，如果不调整，报表不能通过~！而且公司领导也同意这么做了~！

追答

借：管理费用
贷：未分配利润

你告诉我，你这样的分录有什么意义。

管理费用最后还是结转到未分配利润。

你这样的分录，就等于没做一样。

追问

原先账没有错报，因为要适应报表，所以才修改的~！
我们是个老公司，后来被收购，填报表时候，视同新公司填写报表，新公司报表，不应有上一年的未分配利润，所以调到损益里给走了~！但是这么一调影响了所得税的申报~！

追答

我真没见过你们这样做账的。

你们的水平，远在我之上。

追问

是啊，非常之郁闷~！

Answer 2

你红字冲销了，还得做一笔正确的啊！请说明具体事宜，才能给你讲正确的分录啊

Answer 3

你的意思我好象有点明白，是不是上年的未分配利润不能有余额？

Answer 4

我也遇到了同样问题。。。楼主是怎么解决的。都烦了一天了。调整不了。